Finanzdienstleistungen

Darstellung – Analyse – Kritik

Michael Bitz, Gunnar Stark

• Verlag: De Gruyter Oldenbourg
• Jahr: 2014
• ISBN drucken: 9783486763706
• eBook-ISBN: 9783110397208
• Auflage: 9
• Thema: Business
• Thema: Finance

Dieses Lehrbuch vermittelt einen systematischen Überblick über die grundlegenden Funktionen der auf Finanzmärkten agierenden Anbieter sowie die von ihnen angebotenen Finanzdienstleistungen. Sein Spektrum reicht von der Finanzierung und Vermögensanlage bei Banken und Versicherungen über die verschiedenen Formen von Wertpapier- und Wertpapiertermingeschäften bis hin zum Abschluss von Versicherungsverträgen und ähnlichen Maßnahmen zur Risikoverlagerung.

In der Neuauflage werden wiederum zahlreiche Entwicklungen der letzten Jahre wie etwa Mittelstandsanleihen, Exchange-Traded Funds oder Derivatgeschäfte von Kommunen in die Betrachtung einbezogen. Das Kapitel über Wertpapiertermingeschäfte wurde grundlegend neu gestaltet.

Für Studierende wirtschaftswissenschaftlicher Studiengänge, Praktiker in der
Finanzdienstleistungsbranche, Mitarbeiter in Kämmereien oder Finanzabteilungen privater und öffentlicher Unternehmen sowie Angehörige der Steuer- und rechtsberatenden Berufe, die im Zuge ihrer Beratungstätigkeit mit Finanzdienstleistungen konfrontiert werden.

Vorwort zur 1. Auflage

Mit dem vorliegenden Lehrbuch verfolge ich das Ziel, einen systematischen Überblick über die grundlegenden Funktionen der auf Finanzmärkten agierenden Anbieter sowie die Eigenarten und Einsatzmöglichkeiten der von ihnen angebotenen Finanzdienstleistungen zu vermitteln. Das Spektrum der behandelten Gegenstände reicht von der Finanzierung und der Vermögensanlage bei Banken und Versicherungen über die verschiedenen Formen von Wertpapier- und Wertpapiertermingeschäften bis hin zum Abschluss von Versicherungsverträgen und ähnlichen Maßnahmen zur Risikoverlagerung. Im Unterschied zu der im einschlägigen finanzierungstheoretischen, bankbetrieblichen und versicherungswirtschaftlichen Schrifttum ansonsten üblichen Betrachtungsweise erfolgt die Darstellung in diesem Buch primär aus der Sicht der die verschiedenen Finanzdienstleistungen nachfragenden Haushalte und Unternehmen. Mittelbar ist diese Sichtweise allerdings auch für die marktgerechte Ausgestaltung des Angebotes von Finanzdienstleistungen bedeutsam.

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Unbeschadet der unverzichtbaren theoretischen Fundierung sind die folgenden Ausführungen ganz überwiegend so gehalten, dass sie sich auch dem interessierten Laien erschließen. Dementsprechend breit ist der Adressatenkreis dieses Buches. In erster Linie wendet es sich an Studierende wirtschaftswissenschaftlicher Studiengänge an Universitäten und Fachhochschulen; aber auch für Studenten an Berufs- und Wirtschaftsakademien und vergleichbaren Bildungseinrichtungen, insbesondere im versicherungs- und bankwirtschaftlichen Bereich, kann das vorliegende Lehrbuch von Nutzen sein. Darüber hinaus kommen Praktiker aus den verschiedensten Bereichen ebenfalls als Adressaten dieses Buches in Betracht: Hier ist zum ersten an Mitarbeiter von Banken, Versicherungen und anderen Anbietern von Finanzdienstleistungen zu denken; zum zweiten an Angestellte, die in ihren Unternehmen für Finanzierung, Vermögensanlage oder Risikomanagement zuständig sind; zum dritten aber auch an Steuerberater, Wirtschaftsprüfer, Rechtsanwälte und die Angehörigen anderer Berufsgruppen, die im Zuge ihrer Beratungstätigkeit auch immer wieder mit verschiedenen Arten von Finanzdienstleistungen konfrontiert werden. Schließlich kann das vorliegende Buch auch privaten Nachfragern nach Finanzdienstleistungen von Nutzen sein, die sich persönlich über Möglichkeiten und Ausgestaltungsformen der Finanzierung, der Vermögensanlage oder des Abschlusses von Versicherungsverträgen orientieren wollen.

Bei der Konzipierung und Erstellung dieses Buches bin ich von mehreren Mitarbeitern meines Lehrstuhls tatkräftig unterstützt worden. Mein Dank dafür gilt insbesondere Frau Dipl.-Kfm. Marion Keseling, Herrn Dipl.-Volksw. Dirk Kaiser, Herrn Dipl.-Oec. Dirk Matzke, Herrn Dipl.-Oec. Heinz Rittich, Herrn Dipl.-Kfm. Reinhard Schulte, Herrn Dipl.-Kfm. Ralf Strauß und Frau Dipl.-Kfm. Sabine Weidekind. Für die schreibtechnische Umsetzung danke ich außerdem Frau Marlis Klewer und insbesondere Frau Brigitte Kamrath. Trotz dieser vielfältigen Unterstützung gehen alle Fehler, die in dem vorliegenden Text vermutlich immer noch verblieben sind, natürlich allein zu meinen Lasten.

Michael Bitz

Inhaltsverzeichnis

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Titel
Impressum
Vorwort zur 9. Auflage
Vorwort zur 1. Auflage
Übersicht der Zeichnungen
Übersicht der Tabellen
Abkürzungsverzeichnis
1 Finanzintermediäre als Anbieter vonFinanzdienstleistungen

1.1 Grundlagen

1.1.1 Grundprobleme nicht organisierter Finanzmärkte
1.1.2 Finanzintermediäre

1.1.2.1 Grundbegriffe
1.1.2.2 Grundfunktionen von Finanzintermediären im engeren Sinne
1.1.2.3 Grundfunktionen von Finanzintermediären im weiteren Sinne
1.1.2.4 Klassifikation von Finanzintermediären nach Adressaten und Ausmaß der erbrachten Transformationsleistungen

1.2 Struktur und Leistungsangebot der deutschenBankwirtschaft

1.2.1 Vorüberlegungen
1.2.2 Begriff und Arten von Geschäftsbanken
1.2.3 Das Leistungsangebot von Universalbanken im Überblick
1.2.4 Die Struktur des deutschen Universalbankensystems
1.2.5 Die Spezialbanken

2 Das Angebot von Finanzierungsleistungen

2.1 Grundbegriffe

2.1.1 Vorbemerkung
2.1.2 Zur allgemeinen Systematisierung von Instrumenten derFremdfinanzierung
2.1.3 Zinsverrechnungsmodalitäten
2.1.4 Zahlungsmodalitäten
2.1.5 Kündigungsmodalitäten
2.1.6 Besicherungsmodalitäten

2.1.6.1 Kategorien von Gläubigerrisiken
2.1.6.2 Vermögensverteilung im Insolvenzverfahren
2.1.6.3 Instrumente zur Begrenzung von Gläubigerrisiken durch vertragliche Vereinbarungen

2.2 Kurzfristige Finanzierung durch Finanzintermediäre

2.2.1 Vorbemerkung
2.2.2 Kontokorrent- und Lombardkredite
2.2.3 Finanzierung durch Abtretung von Forderungen

2.2.3.1 Vorbemerkungen
2.2.3.2 Zessionskredite
2.2.3.3 Diskontkredite
2.2.3.4 Factoring
2.2.3.5 ABS-Finanzierungen

2.2.4 Kreditleihe

2.3 Mittel- und langfristige Kreditfinanzierung durchFinanzintermediäre

2.3.1 Grundbegriffe
2.3.2 Mittel- und langfristige Kredite von Banken und Bausparkassen

2.3.2.1 Hypothekarkredite
2.3.2.2 Bauspardarlehen
2.3.2.3 Ratenkredite
2.3.2.4 Investitions- und Kommunalkredite

2.3.3 Kredite v...

Inhaltsverzeichnis

• Titel
• Impressum
• Vorwort zur 9. Auflage
• Vorwort zur 1. Auflage
• Inhaltsverzeichnis
• Übersicht der Zeichnungen
• Übersicht der Tabellen
• Abkürzungsverzeichnis
• 1 Finanzintermediäre als Anbieter vonFinanzdienstleistungen
• 2 Das Angebot von Finanzierungsleistungen
• 3 Vermögensanlage in Wertpapieren
• 4 Vermögensanlage bei Banken undVersicherungen
• 5 Börsenmäßige Wertpapiertermingeschäfte(Derivate III)
• 6 Risikoübernahme als Finanzdienstleistung
• 7 Finanzdienstleistungen in der Kritik
• Lösungshinweise zu den Übungsaufgaben
• Literaturhinweise
• Literaturverzeichnis
• Glossar
• Stichwortverzeichnis